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大宗商品贸易融资的风险及控制研究

作者:完美论文网  来源:www.wmlunwen.com  发布时间:2020/7/21 10:01:15  

摘要:大宗商品贸易融资是一种全新的融资方法,其不仅能可以在很大程度上使得大宗商品交易商的多元化需求得到有效满足,同时也有助于银行对整个贸易流程进行科学有效的监督与管理,可以实现企业与银行利益的最大化。但是,大宗商品贸易融资的风险相对来说也比较大,如何有效地规避和控制融资风险,是当前大宗商品贸易融资的关键所在,也是本文探究的焦点话题。

关键词:大宗商品; 贸易融资; 风险; 控制;

一、大宗商品贸易融资中的风险类型分析

(一)货物方面的风险

货物风险是大宗商品贸易融资中比较常见的风险之一,结合货物风险的来源,可以将其划分为市场货物风险及仓储物流货物风险两种。在仓单融资业务中,客户首先需要将仓单抵押给银行,银行需要对大宗商品进行监督管理与有效的控制,这样才能够切实降低风险的发生概率,这些风险主要包含有大宗商品的贷权风险、仓管的流通性风险以及管理风险等。由于市场经营环境变化莫测,因此,潜在的市场风险也将会在一定程度上增加大宗商品贸易融资的风险性,市场风险主要包含有商品价格风险、汇率风险以及利率风险等,其中利率风险主要指的是由于市场利率的波动,使得融资企业的机会以及实际成本上升,融资企业无法按照合约赔偿自身给银行所带来的损失。汇率风险则是指因为借贷的货币汇率发生变化,最终使得预期的成本升高,收益减少,融资企业无法按照合约赔偿自身给银行所带来的损失。最后,则是商品的价格风险,其指的是融资在项目下的大宗商品担保期内,因为商品价格的下降,因此给银行带来了较大的经济损失。总的来说,在大宗商品的贸易过程中各种市场风险可谓是无处不在。

(二)信用方面的风险

信用风险也被称之为违约风险,根据风险来源进行划分,可以将信用风险分为开证银行信用风险、客户信用风险以及国家风险三种不同的类型。国家风险指的是因为债务人自身所在的国家存在问题,如国家的政策出现了变化,其实施了外汇管制制度,这样债务人可能就无法按照事先签订好的合约来履行相应的义务,如无法在规定的时间还款,这种现象一旦发生就将会使得银行承担不必要的经济损失。客户的信用风险则是指大宗商品贸易商没有按照合同中一月约定好的条件,及时地向银行偿还已经到期的贷款,一般来说,客户的经济状况和偿还能力决定了客户信用风险的大小。在大宗商品贸易过程中,无论是出口贸易还是进口贸易,客户信用风险都是无法完全规避的。开证银行信用风险则是因为以下原因引起的,即因为受益人在大宗商品贸易过程中,非法使用融资资金或者是擅自挪用融资资金,最终导致无法按照规定的要求或者是时限,生产出所需要的商品,整个结汇过程也无法顺利完成,这种情况下银行可能就会因为受益人的行为或者是因此破产等因素的影响,无法顺利地收回贷款。同时,在进口融资与授予开证授信额度等多种业务中,如果开证银行所收到的单据与信用证条款是一致的,但是企业账户的资金存在有明显不足的情况下,开具证明的银行口必须要自行垫付所需要的资金,这样也可能会引发不必要的风险。

(三)操作方面的风险

银行的内部程序、人员、系统以外部事件的不完善性基本上都是因为操作风险所引发的。操作风险之所以会出现,原因可以说是极为复杂的,可以将其划分为外部事件引起的操作风险、内部流程引起的操作风险、工作人员失误所引起的操作风险三种不同类型。这三种操作风险可能存在于从事大宗商品贸易融资的商业银行中,但是相较于前面提到的两种风险来说,操作风险的出现概率小。而在大宗商品贸易融资中,风险可能并非仅仅只有一种,其可能会出现出多种风险同时交织,这种情况的出现也进一步增加了风险控制的难度。

二、大宗商品贸易融资风险的控制措施

(一)货物风险的控制措施

针对大宗商品贸易融资中的货物风险,笔者认为可以尝试从以下方面着手予以解决:第一,要对现有的市场风险进行充分的评估与分析,从开证银行的角度来说,它们要对大宗商品货物的价格进行动态监控,一旦发现情况异常,以及时地采取措施予以应对。银行在准备开证之前,要做好充分准备,保证自身已经对所有的信息有了全面充分的了解和认识,然后再客观性地分析引起商品价格发生的因素。在信用证的各项业务中,要明确进出口商品的性质,参与融资的企业必须要能够向银行提供权威的商品检验证书。同时,针对客户则需要加强监督与跟踪的力度,保证用户信誉的真实性。为了最大限度地减少货物风险,还可以通过缩短商品销售与交货的周期,可以建立监督监督制度,密切关注市场价格变化情况,如果客户的资金出现匮乏或者是存在有匮乏的风险,必须要第一时间通知客户补充资金,避免因为市场价格变动带来不必要的风险。第二,要加强对仓储物流风险的有效控制,针对大宗商品物流进行全程动态监督管理,其可以在一定程度上降低风险。与此同时,还需增强大宗商品货物的处置能力,在风险来临时,要能够及时地将货物卖出。第三,融资银行在具体的融资中,必须要根据法律制度来开展各项工作,要签订了各项条款协议,仔细地斟酌协议内容。

(二)信用风险的控制

信用风险是存在于大型商品贸易融资中最为重要的风险之一,在所有的信用风险中,针对客户信用风险进行有效控制是最为有必要的,因为如果客户信用风险无法有效地规避,那么按期偿还贷款也将会成为空谈。在对客户信用风险进行控制时,重点在于分析大宗商品贸易商的贸易背景是否真实可信,其还款能力如何、还款意愿是否强烈,要想充分了解这些信息,就需要制定完善的客户评价标准与客户准入条件。同时,要进一步完善银行内部的业务组织体系,比如说,银行可以建立专业的企业内部贸易融资部门,以便对贸易商的情况进行更加合理的审查,合理核对客户的授信额度。此外,还需加强对信用证业务的管理,针对信用证的真实性与有效性进行严格的审查,明确信用证的用途、性质及种类,这样也能够有效规避风险。

(三)操作风险的控制

操作风险是因为内部控制机制以及贸易融资风险管理体系不够科学合理所引发的。因此,针对操作风险,笔者认为关键在于商业银行要优化现有的内部控制机制和融资管理体系,积极地借鉴和学习其他国家优秀的经验,建立全面的风险管理审核制度,强化对市场的了解。

总之,当前,随着经济全球化的程度不断加深,全球大宗商品贸易迅速发展,大宗结构性贸易融资也呈现出了快速发展的趋势,诸多国际化的银行开始为大宗商品贸易融资,其不论是对于银行还是企业的发展都有着极为积极的促进作用。但是由于大宗商品贸易融资自身还存在有诸多的缺点和不足,因此大宗商品贸易融资中不可避免地存在有多种风险,而只有规避好这些风险,相关工作才能朝着更好的方向发展。

参考文献

[1] 陈禹萌.大宗商品质押融资风险影响及防控措施浅析[J].现代国企研究,2015(4).

[2] 张卓波.大宗商品贸易融资的风险及控制[J].中国商贸,2013(30).

[3] 何波娜.浅析大宗商品贸易融资方式及财务风险防范[J].中国乡镇企业会计,2018(3).

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